Pokud přispíváte na penzijní připojištění během roku nižší částkou a v
závěru roku uvažujete o doplacení příspěvků do optimální výše, abyste mohli
využít daňové výhody spojené s penzijním připojištěním, máme pro Vás jednoduché
řešení - sjednejte si službu Maximum ke své smlouvě o penzijním
připojištění.
Co nabízí služba Maximum?
Služba Maximum je určena všem klientům, kteří chtějí daňové výhody využít
prostřednictvím vyššího jednorázového příspěvku na konci roku. Sjednání a
využívání služby je zcela zdarma a ušetří Vám spoustu času a námahy s vyřízením
administrativy spojené se změnami příspěvku. Sjednáním této služby se k ničemu
nezavazujete, využíváte ji na základě svých možností a potřeb.
Podstatou služby Maximum je automatická úprava smluvně sjednaného příspěvku
na prosinec každého kalendářního roku na takovou výši, která Vám umožní vložit
potřebnou částku na konci roku a snížit si tak daňový základ o maximální částku
12 tis. Kč.
V případě, že Vám Vaše aktuální finanční situace neumožní zaslat zvýšený
příspěvek, je možno zaplatit i méně (pak je daňová úleva nižší než 12 tis. Kč).
Pokud se rozhodnete pro daný rok daňovou výhodu nevyužít, můžete zaplatit
pravidelnou měsíční částku 500 Kč.
Příklad využití služby Maximum
Na penzijní připojištění platíte pravidelně měsíční příspěvek ve sjednané
výši 500 Kč (optimální částka pro získání maximálního státního příspěvku). Do
listopadu celkem zaplatíte 5 500 Kč (11 x 500 Kč). Pro získání maximální daňové
úlevy je třeba doplatit příspěvky do daňově optimální roční částky 18 tis. Kč,
tj. zaslat mimořádný příspěvek ve výši 12 500 Kč (od 18 tis. Kč odečteme již
zaslané příspěvky ve výši 5 500 Kč). Pokud máte sjednánu službu Maximum, stačí
zaslat platbu v této výši na účet penzijního fondu tak, aby byla připsána do
31.12., a to bez jakékoli další administrativy.
