Daňové výhody

Daňová výhoda u příspěvku účastníka

Penzijní připojištění Vám umožní snížit daňový základ pro výpočet daně z příjmu až o 12 tis. Kč za rok. Částka, o kterou lze daňový základ snížit, je rovna ročnímu souhrnu vlastních příspěvků účastníka snížených o 6 tis. Kč.  Snížit daňový základ tak lze o ty finanční prostředky, které převyšují hranici 6 tis. Kč za rok.

* Konkrétní výše úspory závisí na výši příjmu účastníka.

Kolik přispívat pro získání maximální daňové úlevy?

Maximální daňovou úlevu získáte v případě, že roční souhrn Vašich příspěvků bude činit 18 tis. Kč. Optimální měsíční příspěvek tak činí 1 500 Kč.

Ovšem i v případě, že nechcete měsíčně přispívat 1 500 Kč, můžete daňových výhod využít. Pokud si sjednáte službu Maximum, můžete v průběhu kalendářního roku platit nižší měsíční příspěvek a daňově optimální částku doplatit až na konci roku dle své aktuální finanční situace.

Jak daňový odpočet uplatnit?

Po skončení kalendářního roku Vám  - v případě, že naspořená částka převyšuje 6 tis. Kč - automaticky zašleme potvrzení o výši zaplacených příspěvků spolu s návodem, jak dále postupovat. Účastníci, kteří si v daném kalendářním roce převedli svá penzijní připojištění od jiného penzijního fondu do PFČS, obdrží potvrzení automaticky, a to bez ohledu na výši použitých příspěvků účastníka v daném kalendářním roce. Nárok na snížení daně můžete uplatnit prostřednictvím svého zaměstnavatele nebo v daňovém přiznání. Pro uplatnění odpočtu prostřednictvím zaměstnavatele je třeba do 15. února daného roku předložit společně s potvrzením také smlouvu o penzijním připojištění.

Daňová výhoda u příspěvku zaměstnavatele

Příspěvek zaměstnavatele na Vaše penzijní připojištění je pro Vás výhodnější, než kdyby Vám o stejnou částku byla zvýšena mzda. Neplatíte z něj totiž sociální ani zdravotní pojištění a ani daň z příjmu až do výše 24 tis. Kč ročně (do celkové částky se započítávají příspěvky zaměstnavatele na životní pojištění).